位在埔里水頭里的良善堂，是水頭里地區的重要信仰中心之一，主要為水頭地區十一份仔村莊的重要信仰中心。良善堂主祀觀世音菩薩，在水頭地區建廟已有超過百年的歷史。

921地震後，良善堂的廟體受損狀況並不嚴重，經過簡單修繕後，良善堂就繼續肩負起照顧水頭十一份仔村民，歷經災後的心靈照顧工作。當時因為震後，許多產業百廢待舉，也導致村民對於未來感到無力與絕望，而庄頭廟就扮演起陪伴庄民走過心靈重建的重要過角色。

良善堂現金也成為十一份仔村莊，推動各項社區事務的重要場所，因為十一份仔沒有活動中心，良善堂的廟前廣場也就成為庄民日常的生活重心。