第二代西坑尾隧道位於臺灣鐵路山線造橋至豐富路段之間，位址緊鄰因電氣化廢止的一代西坑尾隧道──見返坂隧道。因應民國68（1979）年山線全線鐵路電氣化而建，通車至民國85（1996）年因雙軌化改線而廢止。舊隧道長僅193公尺，第二代隧道延長至360公尺。由於此處位於西坑的尾端，因此又稱為西坑尾隧道，或因上一站名稱為造橋隧道。

然而造橋豐富路段間意外頻傳。民國79（1990）年4月24日凌晨，夜行北上的30次莒光號行經西坑尾隧道南口，大雨造成泥石坍塌掩埋軌道，駕駛剎車不及而出軌撞上隧道口，部分車廂因撞擊力而被擠入隧道內，造成2名駕駛喪生。隔年在西坑尾隧道附近的134公里號誌站，又因自動緊急剎車安全系統故障而造成自強號、莒光號邊撞翻覆，造成30人喪生。為解決此問題，路段在臺鐵雙軌化工程中此路段因而改線，第二代西坑尾隧道也就在民國85（1996）年連同鄰近的134公里號誌站一同廢止。