早年，北部濱海公路蘇澳段土地貧瘠荒蕪，靠海邊的無尾港區域，多供奉的無主遺骸，為猴猴族、明末清初搭船來台灣後死亡的軍人、海邊無名屍等。最初為應公、應媽廟，香火供奉期間威靈顯赫，番害減少，漁量豐收，庄民得以安居樂業。為了感戴應公應媽，庇佑人民，而升為大正公、大正媽廟。1983年，本地被政府規劃為利澤工業區用地，大正公、大正媽廟都必須遷移，於是村民倡議將二廟合併為一間重建。1984年竣工，舉行晉殿陞座慶典，由當時的宜蘭縣縣長陳定南升為城隍公、城隍媽，敕封為城隍廟。有應公廟原先有一座神尊，有應媽廟原先有三座神尊，分別尊稱為「城隍爺公」、「城隍爺嬤」。因合祀的祂們非夫妻，擲筊由三位城隍爺嬤坐在最下一階，城隍爺公坐在其後方高一階。