臺南市在日治時期為南部地區的第一大城市。當時以湯德章公園為中心，並延伸出七條放射性街道，其中最重要的一條街道是末廣町通，末廣町二丁目即是林百貨所在地區。 末廣町通的開發源於日人整體都市計畫策略，包括臺南船渠的設立、新運河的開通等工程，目的是為了整合海陸交通。 從1922年（大正十一年）開始，日人在市區的開發逐漸展開，特別是臺南運河的開通後，末廣町通成為重點開發區域。在此期間，許多日本籍商人參與了末廣町通店舖住宅的建築，這些店舖住宅以歐風洋樓為主，共27戶中林百貨就是其中一座代表性建築，為南臺灣第一棟百貨公司，亦為第一棟有商用電梯的建築。 當時商業活動主要集中在民權路一帶及西門路國華街附近的淺草區域和西市場，而末廣町則成為高級消費商業地區，這一帶被稱為「銀座」，是日人主要的商業區，而末廣町店舖住宅的開發也成功帶動了臺南市的商業繁榮。