紐約市上，三個青年歌舞藝員，一名「雅法列」，一名「湯尼」，一名「志利」，計畫組織戲班，集股十六萬元，每股二千四百元，「亞法列」作中許多男女來賓，如被冷水澆背，紛紛退席走，此會完全失敗，忽然接得巴黎來信，「亞法列」得姑母去世，指定她承受遺產，卻是一家服裝店半部，它們喜出望外，打算出售得錢，充作戲班資本，四星期內，從巴黎歸來。夜總會女伶「寶寶」對「湯尼」有情，決心合作，贈金幣忙，叫他們勵程，將來組成戲班，即身任女主角，他們三人滿懷高興，到達巴黎，即一地址找著那家服裝店，豈料另占半股的股東能是兩位女郎，青春貌美，如天仙下凡，一名「施德芬」，「嘉莉施」，即是姑母膝下姊妹花，「亞法列」與「志利」魂飛魄盪，「施德芬」敘述姑母生前情形，念念不忘故鄉，愛聽那首曲「昨日」她展開鴛喉唱出，果然動聽，但是武殿毛無價值，而且負载累累。為了籌款想辦法，利用這服裝店地方，全部革新修飾，貢獻歌舞，吸引顧客「志利」與「嘉莉施」試試演唱「我不跳舞」「嘉莉施」的舞技很好，同時，「施德芬」再合演充導遊，帶「湯尼」遊覽巴黎風光。